Rozdíl mezi kvalifikovanou a nekvalifikovanou anuitou

Klíčový rozdíl - kvalifikovaná vs nekvalifikovaná anuita
 

Anuita je investice, ze které se provádějí pravidelné výběry. Pro investování do anuity by měl mít investor velkou částku peněz, která má být investována najednou, a výběry budou prováděny po určitou dobu. Anuity lze rozdělit do dvou hlavních kategorií jako kvalifikované a nekvalifikované. Klíčovým rozdílem mezi kvalifikovanou a nekvalifikovanou anuitou je to kvalifikovaná anuita je anuita, která má nárok na odpočet daně zatímco nekvalifikovaná anuita je anuita, která není způsobilá pro odpočet daně, protože investor již zaplacil daně z fondu od jeho založení.

OBSAH
1. Přehled a klíčový rozdíl
2. Co je kvalifikovaná anuita
3. Co je to nekvalifikovaná anuita
4. Srovnání bok po boku - kvalifikovaná vs nekvalifikovaná anuita
5. Shrnutí

Co je kvalifikovaná anuita?

Kvalifikovaná anuita se označuje jako anuita způsobilá pro odpočet daně. Podle služby Internal Revenue Service (IRS) podléhá při rozdělení na anuitu daň z příjmu. Vzhledem k tomu, že kvalifikovaná anuitní nabídka akumuluje daňově odložené příjmy a má atraktivní daňové výhody, jsou považovány za atraktivní investiční variantu.

Níže jsou uvedeny příklady kvalifikovaných anuit.

Individuální důchodový účet (IRA)

U IRA investuje investor určitou částku peněz na penzijní spoření na účet zřízený prostřednictvím zaměstnavatele investora, bankovní instituce nebo investiční společnosti. V IRA jsou fondy rozptýleny do různých investičních možností, aby se dosáhlo návratnosti. Existují dva hlavní typy široce používaných IRA: Tradiční IRA a Roth IRA.

Tradiční IRA

V tomto případě nejsou finanční prostředky zdaňovány, dokud nejsou vybrány. Pokud jsou finanční prostředky vybrány před koncem důchodového období, je pojišťovací společnosti splatná pokuta ve výši 10%. Pokud je sazba daně na konci odchodu do důchodu nižší, je to výhodnější.

Roth IRA

V Roth IRA se roční příspěvky odvádějí z fondů po zdanění. Při výběru při odchodu do důchodu nebude účtován žádný daň; proto, pokud jsou daňové sazby v době odchodu do důchodu vyšší, je tato možnost výhodnější ve srovnání s tradičními IRA.

Plán 401 (k)

401 (k) plán je investiční plán vytvořený zaměstnavateli za účelem vyplácení příspěvků s odložením mezd způsobilým zaměstnancům na základě předzásobení.

403 (b) plán

403 b) plán je důchodový plán podobný jako u 403 b) zaměstnanců veřejných škol a organizací osvobozených od daně. Toto se také označuje jako Plán daně chráněného důchodu (TSA).

Obrázek 01: 401 (k) je jednou z široce používaných kvalifikovaných anuit

Co je nekvalifikovaná anuita?

Nekvalifikovaná anuita je anuita, která není způsobilá pro odpočet daně, protože investor již zaplacil daně z fondu od jeho založení. V případě výběru úroku je v případě nekvalifikované anuity zdanitelný pouze získaný úrok. Pokud se investor rozhodne vybrat jistinu, daně z toho by nebyly splatné. Níže uvádíme několik příkladů nekvalifikované anuity.

Zásoby

Akcie jsou investice, které představují vlastnictví společnosti. Hlavními typy zásob jsou kmenové a preferenční zásoby. Společní akcionáři mají právo hlasovat, zatímco preferenční akcionáři tomu tak není.

Podílové fondy

Podílový fond je investiční nástroj, ve kterém jsou fondy sdružovány od velkého počtu investorů, kteří sdílejí společný investiční cíl. Podílový fond je řízen správcem fondu, který investuje do řady možností, jako jsou akcie, dluhopisy a nástroje peněžního trhu s cílem dosáhnout kapitálových zisků.

Jaký je rozdíl mezi kvalifikovanou a nekvalifikovanou anuitou??

Kvalifikovaná vs nekvalifikovaná anuita
Kvalifikovaná anuita se označuje jako anuita, která má nárok na odpočet daně.	Nekvalifikovaná anuita je anuita, která nemá nárok na odpočet daně.
Naproti
Kvalifikovaná anuita je investice před zdaněním.	Nekvalifikovaná anuita je investice po zdanění.
Příklady
IRA, plány 401 (k) a 403 (b) jsou populárními příklady kvalifikované anuity	Akcie a podílové fondy jsou široce využívané nekvalifikované anuity.
Omezení IRS
IRS omezuje roční příspěvky na kvalifikovanou anuitu.	Na nekvalifikovanou anuitu se nevztahují omezení ročních příspěvků IRS.

Shrnutí - Kvalifikované vs nekvalifikované anuity

Klíčový rozdíl mezi kvalifikovanou a nekvalifikovanou anuitou závisí na tom, zda je anuita způsobilá pro odpočet daně (kvalifikovaná anuita) nebo není způsobilá pro odpočet daně (nekvalifikovaná anuita). Oba tyto anuity mají 10% pokutu za předčasný výběr, pokud je investor mladší 59,5 let. Kromě toho musí investoři začít přijímat příspěvky, jakmile dosáhnou věku 70,5 let, bez ohledu na to, zda je anuita kvalifikovaná nebo nekvalifikovaná..

Odkaz:
1. “ Kvalifikované a nekvalifikované anuity. “ Ameriprise Financial. N.p., n.d. Web. 22. května 2017. .
2. Douglas MacDonald, marketing výkonného účtu a sledování Analytics. "Vaše cesta k finančnímu zabezpečení." LinkedIn SlideShare. N.p., 31. srpna 2015. Web. 22. května 2017. .
3. „Jak je zdaněn můj důchod?“ Anuita 123. N.p., 04. září 2014. Web. 22. května 2017. .

Obrázek se svolením:
1. „401k-historický graf“ od BlairSnow - vlastní práce (CC BY-SA 3.0) přes Commons Wikimedia