Rozdíl mezi LIRA a blokovaným RRSP

LIRA vs Locked-In RRSP

Odchod do důchodu je něco, na co by se měli všichni připravit. Je to nevyhnutelnost, která by měla být přijata bez ohledu na to, kde se nacházíte nebo jaké je vaše živobytí. Bylo by tedy nejlepší, kdyby člověk investoval peníze do plánu, prostředků, které si jednotlivec může užít během svých let po odchodu do důchodu. Kanada je jednou ze zemí s nejkomplexnějšími, nejvšestrannějšími a dobře distribuovanými důchodovými plány, které mají její občané k dispozici. Mezi ně patří zamčený důchodový účet (LIRA) a registrovaný důchodový spořicí plán (RRSP). Mezi těmito dvěma plány však existují významné rozdíly, které by měl znát potenciální držitel nebo investor.

Uzamčený důchodový účet (aka LIRA) je kanadský investiční účet, jehož účelem a funkcí je držet zamčené penzijní fondy. Stejně jako u většiny penzijních účtů nebo plánů tohoto typu platí, že LIRA shromažďují prostředky, které mají být použity při odchodu do důchodu. LIRA podléhají provinční jurisdikci a regulaci pro fondy legislativní v: Alberta, Saskatchewan, Manitoba, Ontario, Quebec, New Brunswick a Newfoundland. Jak tyto podmínky naznačují, tyto účty nebo plány jsou „zamčené“; majitel účtu nemá svobodu používat jej, dokud nedosáhne splatnosti nebo nejsou splněny požadavky, což je obvykle po odchodu do důchodu nebo do dosažení určitého věku (v závislosti na tom, co bylo dohodnuto). Zaměstnanec, který má registrovaný penzijní plán (RPP), jehož členství v plánu je ukončeno před odchodem do důchodu z jakéhokoli důvodu, musí převést nahromaděné prostředky do LIRA. Pokud zaměstnanec zažije smrt před odchodem do důchodu, budou finanční prostředky převedeny na pozůstalého manžela / manželku a rovněž převedeny na LIRA. A konečně, pokud dojde k rozpuštění manželství nebo partnerství podle právních předpisů, ve kterém má partner RPP, převede divize při rozvodu také nahromaděné prostředky na LIRA, která bude tyto prostředky držet, dokud nebude dosaženo penze.

Daně z úroků získaných v LIRA jsou odloženy, dokud nebudou vybrány bodové prostředky. Po dosažení věku odchodu do důchodu, což je obvykle 55 v oblastech, kde se používají LIRA, má držitel možnost převést prostředky do jiných penzijních plánů, jako je LIF, LRIF nebo PRIF. Je však povinné, pokud držitel dosáhne 71 let a nepřevedl jej do konce roku po dosažení tohoto věku.

Dalším typem kanadského účtu pro správu a správu aktiv a fondů je Registrovaný plán spoření (RRSP). Tento plán byl zaveden v roce 1957, jehož hlavním cílem je podpora akumulace finančních prostředků, přichází důchodový věk pro zaměstnance. Podléhá kanadským zákonům o dani z příjmu, které se vztahují na maximální příspěvek, při přijímání příspěvků, jaké formy aktiv jsou pro příspěvek přijatelné, a konečně, jak bude přeměněn na penzijní fond (RIF). Z tohoto hlediska je velmi podobná dříve diskutované LIRA. RRSP lze otevřít jako individuální, manželský nebo skupinový plán. RRSP jsou k dispozici a podléhají federální jurisdikci Kanady.

Mezi LIRA a RRSP však existují významné rozdíly. Na rozdíl od LIRA tím, že část příjmů zaměstnance odvádí na příjem podle kanadských předpisů, RRSP snižují daně splatné držiteli ročně (namísto toho, aby byly odloženy až do výběru). Toto snížení daně z příjmu je výrazně sníženo. Další pozoruhodný rozdíl je v tom, že RRSP je „tekutý“ a není „zamčený“ jako v případě LIRA. To znamená, že držitel se neomezuje na čekání na zrání plánu. Držitel RRSP se může rozhodnout předčasně odejmout z fondu pro jakékoli potřeby, které mohou nastat (v rámci podmínek stanovených v dohodě při otevření plánu).

Člověk bude moudrý investovat do LIRA nebo RRSP, aby se připravil na nevyhnutelnost odchodu do důchodu. Je však třeba vzít na vědomí, jaké jsou rozdíly a které budou nejlepší pro jejich potenciální potřeby a budoucí plány.

Souhrn:

1.Zamčený důchodový účet (LIRA) a registrovaný penzijní spořicí plán (RRSP) jsou plány, které mají kanadští občané k dispozici pro odchod do důchodu.
2. LIRA a RRSP musí být otevřeny do 71 let, kdy budou převedeny prostředky do penzijního fondu (RIF).
3.LIRA odkládají daně až do výběru; RRSP snižují daň z příjmu držitele ročně.
4.LIRA jsou „zamčeny“; držitel nemůže použít peněžní prostředky, dokud nezraje nebo se setká s určitou událostí (jako v případě úmrtí držitele). Na druhé straně jsou RRSP likvidní, což držiteli umožňuje volně využívat prostředky (v rámci určitých parametrů).
5.LIRA spadají pod provinční jurisdikci; RRSP jsou ve federální jurisdikci.