Rozdíl mezi 401k a 403b

401k a 403b jsou penzijní plány, které mohou být přijaty v neziskové organizaci a neziskové organizaci, a jsou regulovány službou interního výnosu s kódem interních výnosů z roku 1986.

Přestože sdílejí některé podobnosti, jako například: limit na to, kolik peněz lze přispět, oba plány podporují příspěvky zaměstnavatelů a zaměstnanců a existuje možnost vybírat úspory před dosažením věku 59 ½, ale platí podmínky.

Existují však značné rozdíly mezi oběma plány, díky nimž se liší v provozu.

Co je 401k?

401k důchodový plán - je společný příspěvek zaměstnavatele a zaměstnance ve ziskových organizacích, jehož cílem je ušetřit podstatnou částku na odchod do důchodu. Zákon, který povoluje důchodový plán 401 tis., Byl schválen v roce 1978, zákon o příjmech z roku 1978.

Tento plán umožňuje příspěvky ze mzdy zaměstnance (odečtené zaměstnavatelem před zdaněním, tedy nabízí odklad daně) a příspěvek zaměstnavatele, pokračuje až do výběru z účtu. Zaměstnavatel může přispět až 20% do důchodového plánu 401 tis. Zaměstnanec bude stále muset platit daně ze mzdy (daně ze sociálního zabezpečení a Medicare).

A množství peněz, které lze uložit na účet, je omezené. Od roku 2018 je maximální roční příspěvek před zdaněním 18 500 USD, který lze poskytnout, IRS, 2018 a limit ročního přírůstku je stanoven na 55 000 USD..

Kromě toho existuje několik omezení týkajících se výběru peněz podle směrnice o službě interního příjmu. Jakýkoli výběr učiněný před dosažením věku 59,5 roku však podléhá spotřební dani a při těchto následujících příležitostech může být výběr učiněn nebo jinak stanoven pro lékařskou pomoc, pomoc při platbě v domě a náklady na pohřeb.

Půjčky mohou být poskytnuty také z 401k penzijního spoření za předpokladu, že účastníci souhlasí s podmínkami zpětného placení po zdanění s určitou úrokovou sazbou.

Co je 403b?

403b je důchodový plán pro zaměstnance pracující v neziskových organizacích, jako jsou zaměstnanci pracující v organizacích osvobozených od daně, veřejné školy, nemocnice, samostatně výdělečně činní ministři a zaměstnanci církví.

Mezi zaměstnavatelem a zaměstnancem je uzavřena dohoda o výši peněz, které budou odečteny ze mzdy před zdaněním, která však nesmí být vyšší než 18 500 $,

ke dni 2018 a má být připsán na účet 403b jménem zaměstnance. Zatímco limit na další částku je 55 000 dolarů, i když samostatně výdělečně činní ministři, zaměstnanci církví a zahraniční misionáři mají možnost zvolit si jiný limit. Dohoda mezi zaměstnavatelem a zaměstnancem se však může změnit, protože to zaměstnanec považuje za nutné.

Kromě toho lze maximální částku zvýšit na 21 500, pokud splňujete podmínky pro patnáctileté pravidlo služby, což znamená, že pracujete s konkrétním zaměstnavatelem, který udržuje účet 403b po dobu 15 let..

Abychom se vyhnuli sankcím, musíme dodržet obecnou limitní částku příspěvku, kterou lze provést na účet 403b.

A je nemožné provést výběr z účtu 403b, lze však za určitých podmínek, jak je uvedeno v kódu vnitřních příjmů v pododdílu 403b, zvážit zvláštní případy, jako jsou například lékařské ošetření nebo finanční potíže..

Rozdíly mezi 401k a 403b

Požadavek na účast na 401k a 403b

401k je důchodový plán pro zaměstnance pracující v ziskových organizacích, zatímco 403b penzijní plán zajišťuje zaměstnance pracující v neziskových organizacích, jako jsou organizace osvobozené od daní - univerzity, vysoké školy a zdravotnické organizace; zaměstnanci veřejných škol, samostatně výdělečně činní ministři a zaměstnanci církví.

Způsobilost účastníků pro 401k a 403b

Způsobilost k odchodu do důchodu 401 tis. Může zahrnovat spoustu kontrol, které považuje zaměstnavatel za nutné; někteří zaměstnavatelé mohou před účastí na plánu požadovat od svých zaměstnanců celoroční celoroční službu, zatímco 403b umožňuje zaměstnancům přijmout plán v první den obnovení.

Kromě toho 401 tisíc účastníků není slučitelných s pravidlem 15 let IRS, které umožňuje účastníkům, kteří pracovali se zaměstnavatelem, který vede jejich účet 403b, získat tak nárok na další příspěvek ve výši 3 000 $ na účet. Po úvodních 18 500 $ už žádný příspěvek pro 401 000 účastníků a možná další příspěvek 6 000 $ pro jednotlivce nad 50 let na „dohánění“, což z něj činí celkem 24 500 za rok.

Soulad v 401k a 403b

Plán 403b neupravuje sponzory při provádění nediskriminačního testu příspěvků zaměstnanců, což znamená, že mohou prokázat větší přízeň vysoce odměněným zaměstnancům, kteří jsou připraveni ročně platit mezní částku IRS..

Na rozdíl od 401 tis., Která zaměstnavatelům zaručuje, aby provedli nediskriminační test příspěvků zaměstnanců, tak zvýhodnili nízko kompenzované zaměstnance. A nejdůležitějším důvodem, proč IRS zavedl test nediskriminace, je omezit excesy vysoce kompenzovaných zaměstnanců, aby získali co nejvíce výhod plánu 403b.

Shrnutí 401k vs. 403b

Oba penzijní plány podléhají regulaci interní příjmové služby IRS

Limit smlouvy zaměstnavatel-zaměstnanec je 18 500 $, zatímco limit na další částku je 55 000 $.

Oba plány umožňují výběr úspor počínaje věkem 59 ½, úspory však lze vybrat v případě finanční neschopnosti a lékařské péče.

Jak 401k, tak 403b mohou také zahrnovat Rothovy příspěvky.

Plán odchodu do důchodu 401k je omezen na ziskové organizace, zatímco 403b je určen pro zaměstnance v neziskových organizacích.

15leté pravidlo služby je určeno pouze pro účastníky 403b, zatímco nediskriminační test je omezen na důchodový plán 401 tis..

401k vs. 403b: srovnávací tabulka