Rozdíl mezi faktoringem a forfaitingem

Od posledních několika desetiletí, faktoring a forfaiting získaly nesmírný význam jako jeden z hlavních zdrojů financování vývozu. Pro laika jsou tyto dva termíny jedna a totéž. Tyto dva pojmy se však liší svou povahou, konceptem a rozsahem. Factoring je finanční záležitost, která zahrnuje prodej pohledávek firmy jiné firmě nebo straně známé jako faktor za snížené ceny. Na druhou stranu,

Na druhé straně forfaiting jednoduše znamená vzdát se práva. V této souvislosti se vývozce vzdá svého práva splatného k budoucímu datu výměnou za okamžitou platbu v hotovosti, s dohodnutou slevou, forfaiterovi..

Prvním a nejdůležitějším rozlišovacím bodem uprostřed těchto dvou termínů je to, že factoring může být s nebo bez postihu, ale forfaiting je vždy bez postihu. Podívejte se na tento článek, abyste věděli o některých dalších rozdílech mezi factoringem a forfaitingem.

Obsah: Faktoring Vs forfaiting

1. Srovnávací tabulka
2. Definice
3. Klíčové rozdíly
4. Závěr

Srovnávací tabulka

Základ pro srovnání	Factoring	Forfaiting
Význam	Factoring je uspořádání, které převádí vaše pohledávky na hotovost a nemusíte čekat na zaplacení pohledávek v budoucnu.	Forfaiting znamená transakci, při které forfaiter nakupuje pohledávky od vývozce výměnou za platbu v hotovosti.
Splatnost pohledávek	Zahrnuje pohledávky z krátkodobých splatností.	Zahrnuje pohledávky ze střednědobých až dlouhodobých splatností.
Zboží	Pohledávky z obchodního styku s běžným zbožím.	Pohledávky z obchodního styku s investičním zbožím.
Finance až do	80-90%	100%
Typ	Recourse nebo non-regres	Bez postihu
Náklady	Náklady na factoring, které nese prodávající (klient).	Náklady na forfaiting nesené zahraničním kupujícím.
Obchodovatelný nástroj	Nezabývá obchodovatelným nástrojem.	Zahrnuje obchodování s obchodovatelným nástrojem.
Sekundární trh	Ne	Ano

Definice faktoringu

Factoring je definován jako způsob řízení účetního dluhu, při kterém podnik dostává zálohy na pohledávky z banky nebo finanční instituce (nazývané jako faktor). Existují tři strany faktoringu, tj. Dlužník (kupující zboží), klient (prodejce zboží) a faktor (finančník). Faktoring může být regresní nebo non-regresní, zveřejněný nebo nezveřejněný.

Proces factoringu

V factoringové dohodě nejprve dlužník prodává obchodní pohledávky faktoru a dostává proti němu zálohu. Záloha poskytnutá dlužníkovi je zbývající částka, tj. Určité procento pohledávky je odečteno jako marže nebo rezerva, provize faktoru je ponechána jím a úrok z zálohy. Poté dlužník předá inkaso od dlužníka faktoru, aby vypořádal přijaté zálohy.

Definice forfaitingu

Forfaiting je mechanismus, ve kterém se vývozce vzdává svých práv na obdržení platby za dodané zboží nebo služby poskytnuté dovozci výměnou za okamžitou hotovostní platbu od forfaiter. Tímto způsobem může vývozce snadno proměnit prodej úvěru na prodej v hotovosti, aniž by se obrátil na něj nebo jeho forfaiter.

Proces forfaitingu

Forfaiter je finanční zprostředkovatel, který poskytuje pomoc v mezinárodním obchodu. Dokladem toho jsou obchodovatelné nástroje, tj. Směnky a směnky. Jedná se o finanční transakci, která pomáhá financovat střednědobé až dlouhodobé smlouvy o prodeji pohledávek z investičního majetku. V současnosti však forfaiting zahrnuje pohledávky s krátkou splatností a velkými částkami.

Klíčové rozdíly mezi faktoringem a forfaitingem

Hlavní rozdíly mezi factoringem a forfaitingem jsou popsány níže:

1. Factoring označuje finanční ujednání, kterým podnik prodává své obchodní pohledávky faktoru (bance) a dostává hotovostní platbu. Forfaiting je forma financování vývozu, při níž vývozce prodává pohledávky z obchodního styku forfaiterovi a dostává okamžitou hotovostní platbu..
2. Factoring obchoduje s pohledávkou, která je splatná do 90 dnů. Na druhé straně Forfaiting obchoduje s pohledávkami, jejichž splatnost se pohybuje od střednědobé do dlouhodobé.
3. Faktoring zahrnuje prodej pohledávek za běžné zboží. A naopak, prodej pohledávek z investičního majetku se provádí v forfaitingu.
4. Factoring poskytuje 80-90% financování, zatímco forfaiting poskytuje 100% financování hodnoty exportu.
5. Factoring může být regresní nebo non-regresní. Na druhé straně forfaiting je vždy non-regres.
6. Faktoringové náklady vzniknou prodejci nebo klientovi. Forfaiting náklady vzniknou zahraničnímu kupci.
7. Forfaiting zahrnuje obchodování s obchodovatelnými nástroji, jako jsou směnky a směnky, což není případ Factoring.
8. Ve faktoringu neexistuje sekundární trh, zatímco na forfaitingu existuje sekundární trh, který zvyšuje likviditu forfaitingu..

Závěr

Jak jsme diskutovali, faktoring a forfaiting jsou dvě metody financování mezinárodního obchodu. Používají se hlavně k zajištění nezaplacených faktur a pohledávek na účet. Faktoring zahrnuje nákup všech pohledávek nebo všech druhů pohledávek. Na rozdíl od Forfaitingu, který je založen na transakci nebo projektu.