RRSP vs. TFSA
Share
Registrované penzijní spoření (RRSP) a Spořicí účty bez daně (TFSA) jsou pro kanadské občany dvě investiční možnosti. RRSP mají různé daňové výhody ve srovnání s investováním mimo daňově preferované účty a jsou určeny pro dlouhodobé investice. TFSA jsou krátkodobou investiční variantou a na rozdíl od RRSP nemají žádné daňové sankce za předčasný výběr prostředků. Příjem získaný v TFSA - včetně kapitálových výnosů a
Obsah: RRSP vs. TFSA
- 1 Použití RRSP a TFSA
- 2 Přispívání
- 3 Vydělávat úroky
- 4 Výběr prostředků
- 5 Historie
- 6 Reference
Používání RRSP a TFSA
RRSP jsou otevřeny všem kanadským občanům starším 18 let. Jsou to účelové penzijní účty a jsou určeny pro dlouhodobé spoření a investice do věku 71 let (v tomto okamžiku je RRSP vyplacen nebo převeden na RRIF). Protože příspěvky jsou odpočitatelné a odložené daně, tj. Daně jsou placeny pouze při výběru prostředků, RRSP jsou obecně dobré pro odchod do důchodu, protože většina lidí se přestěhuje do nižší daňové skupiny, jakmile přestanou vydělávat pravidelný příjem z práce na plný úvazek. Peníze v RRSP jsou méně dostupné než u TFSA, což snižuje pokušení o předčasný výběr.
K dispozici jsou různé typy účtů RRSP, včetně individuálních, partnerských nebo sponzorovaných společností. Někteří zaměstnavatelé nabízejí srovnávat příspěvky zaměstnanců stejným způsobem, jak někteří zaměstnavatelé v USA porovnávají příspěvky 401 (k). RRSP jsou ideální pro samostatně výdělečně činné Kanaďany.
TFSA jsou zaměřeny více na krátkodobé cíle úspor, jako jsou dovolené, nové auto nebo svatební výdaje atd. Při použití v dlouhodobých finančních strategiích jsou TFSA užitečné pro řízení své pozice v národních daňových pásmech. Protože finanční prostředky vybrané z těchto účtů nejsou považovány za příjem, mohou osoby s vysokým příjmem použít TFSA ke snížení jejich zdanitelného příjmu a ty s nižším příjmem mohou použít účty ke snížení svého zdanitelného příjmu k zachování určitých vládních výhod.
Toto video vysvětluje rozdíly mezi RRSP a TFSA:
Přispívání
Roční příspěvky do RRSP jsou omezeny na 18% procent z předchozího roku, nebo až na 24 270 $ v roce 2014. Roční limity jsou indexovány podle změn průměrné mzdy v Kanadě.
Roční limit příspěvků pro TFSA v roce 2014 je 5 500 USD. Lidé, kteří právě začínají financovat své účty, však mohou platit za všechny předchozí roky, které zmeškali, a vracejí se do roku 2009 za každý rok, kdy byli kanadskými obyvateli a nad 18 let (až do výše 31 000 $)..
- 2009: 5 000 $
- 2010: 5 000 $
- 2011: 5 000 $
- 2012: 5 000 $
- 2013: 5 500 $
- 2014: 5 500 $
Vydělávat úroky
V současné době ani RRSP ani TFSA nenabízejí velmi vysoké úrokové sazby (obvykle <3%), meaning money growth in either account is slow. TFSAs are still advantageous to use because of their tax-free nature. When it comes to RRSPs, interest rates increase over time, but individuals should consider investing their savings in the stock market, bonds, or mutual funds to help grow their money.
Výběr prostředků
Předčasný výběr z RRSP podléhá sazbě srážkové daně mezi 10% a 30%. Peníze přijaté po srážkách daní jsou stále považovány za zdanitelný příjem a podléhají dodatečnému zdanění. Účelem tohoto dvojího zdanění je odradit od předčasného výběru. Existují dvě výjimky: první kupující domů si mohou vybrat 25 000 $ na manžela, aby provedli zálohu (tyto peníze jsou osvobozeny od daně, pokud jsou vráceny zpět do 15 let), a jednotlivci si také mohou půjčit až 20 000 $ na zaplacení vysokoškolské vzdělávání v rámci Plánu celoživotního učení (až 10 000 $ ročně), které je osvobozeno od daně, pokud bude vráceno do 10 let.
TFSA nepodléhají předčasným pokutám za stažení.
Dějiny
RRSP byly zřízeny kanadskou vládou v roce 1957 s cílem povzbudit zaměstnance a samostatně výdělečně činné osoby, aby ušetřili více svých peněz na odchod do důchodu. Původně vytvořený s limitem 10% zahraničního obsahu byl tento limit zvýšen v letech 1994 a 2001 a poté byl úplně zrušen, protože bylo jasné, že tento limit pouze generuje poplatky manažerům fondů (protože syntetické zahraniční fondy stejně lidem umožňovaly překračovat limity) . V roce 2007 byla věková hranice pro převod účtu do RRIF nebo anuity zvýšena ze 69 na 71.
TFSA byly zavedeny v roce 2008 a vstoupily v platnost 1. ledna 2009. Základní myšlenkou bylo poskytnout lidem dobré místo pro zřízení fondu deštivých dnů, ale účty se rychle ukázaly jako univerzální - nebo se lidé ukázali jako finančně kreativní - a byly použity k řízení úrovně příjmů u daní nebo výhod. TFSA byly chváleny jako dobře koncipovaný vládní program, ale mnoho Kanaďanů o TSFA nevědí ani není zmateno..
Reference
- Wikipedia: Registrovaný důchodový spořicí plán
- Wikipedia: Spořicí účet bez daně
